Wie Sie Ihre Mehrwertsteuererklärung über HMRC Making Tax Digital einreichen

HMRC Making Tax Digital ist für die meisten mehrwertsteuerpflichtigen Unternehmen in Großbritannien nun verpflichtend. Hier erfahren Sie alles, was Sie wissen müssen — und wie Finovo es mit zwei Klicks erledigt.

Emma Clarke· Leiterin Steuercompliance1. Mai 20267 Min. Lesezeit

Was ist Making Tax Digital (MTD)?

Making Tax Digital (MTD) ist die Initiative von HMRC, um alle Steuerberichterstattungen auf digitale Systeme umzustellen. Seit April 2022 sind alle mehrwertsteuerpflichtigen Unternehmen mit einem steuerpflichtigen Umsatz über 85.000 £ gesetzlich verpflichtet, digitale Aufzeichnungen zu führen und Mehrwertsteuererklärungen über MTD-kompatible Software einzureichen.

Ab April 2026 wird MTD für die Einkommensteuer (ITSA) auch für Selbstständige und Vermieter ausgerollt. Sie sind nicht sicher, ob es Sie betrifft? Unser kostenloser MTD-Checker sagt es Ihnen in unter einer Minute.

Was Sie tun müssen

1Digitale Aufzeichnungen aller Ihrer Mehrwertsteuertransaktionen führen — Käufe, Verkäufe und Anpassungen
2Mehrwertsteuererklärungen direkt über MTD-kompatible Software einreichen (nicht über das eigene Portal von HMRC)
3Aufzeichnungen digital speichern — mindestens 6 Jahre lang

Wie Finovo MTD automatisch verwaltet

Wenn Sie Ihre Bankkonten verbinden und Rechnungen in Finovo erstellen, werden alle Daten für Ihre Mehrwertsteuererklärung automatisch erfasst. Wenn Ihre Einreichungsfrist näher rückt:

1Öffnen Sie Steuern → Mehrwertsteuererklärung in der Seitenleiste
2Überprüfen Sie die berechneten Zahlen — Finovo zeigt eine vollständige Aufschlüsselung nach Steuersatz
3Klicken Sie auf An HMRC übermitteln — Finovo sendet die Erklärung direkt über die MTD-API

Keine Tabellenkalkulationen. Keine Übergangssoftware. Keine manuelle Dateneingabe.

Unterstützte Mehrwertsteuer-Regelungen

Finovo unterstützt die drei wichtigsten britischen Mehrwertsteuer-Regelungen:

Standard-Istversteuerung — Mehrwertsteuer ist bei Rechnungsstellung fällig, nicht bei Zahlungseingang
Istversteuerung — Mehrwertsteuer ist bei Zahlungseingang oder -ausgang fällig
Flat Rate Scheme — für berechtigte Kleinunternehmen (Umsatz unter 150.000 £)

Häufige MTD-Fehler, die Sie vermeiden sollten

Frist verpassen — verspätete Einreichungen führen zu Strafpunkten nach dem neuen Sanktionssystem. Halten Sie den britischen Steuerfristen-Kalender griffbereit
Vor der Einreichung nicht abstimmen — stimmen Sie Ihre Bankkonten immer zuerst ab, damit die Zahlen übereinstimmen
Einreichen nur über ein Übergangstool — das gilt nicht als vollständige digitale Aufzeichnung

Bereit zur Einreichung mit Finovo?

Starten Sie eine kostenlose 60-Tage-Testphase auf dem Professional-Tarif und verbinden Sie Ihr Bankkonto in weniger als 5 Minuten. Ihre erste Mehrwertsteuererklärung wird automatisch vorausgefüllt.

Häufig gestellte Fragen

Wer muss Making Tax Digital für die Umsatzsteuer befolgen?

Alle umsatzsteuerregistrierten Unternehmen müssen digitale Aufzeichnungen führen und ihre Umsatzsteuererklärungen über MTD-kompatible Software einreichen — unabhängig vom Umsatz. Die frühere Schwelle von 85.000 £ wurde abgeschafft; wer für die Umsatzsteuer registriert ist, fällt unter MTD.

Kann ich unter MTD für die Umsatzsteuer weiterhin Tabellenkalkulationen verwenden?

Ja, aber nur, wenn sie über eine Bridging-Software mit digitalen Verknüpfungen mit HMRC verbunden sind — Sie dürfen die Zahlen nicht von Hand in das HMRC-Portal eingeben. Eine Tabellenkalkulation allein erfüllt die Anforderung an digitale Aufzeichnungen nicht.

Welche Strafen drohen bei verspäteter Umsatzsteuererklärung unter MTD?

HMRC verwendet ein Punktesystem: Pro verspäteter Einreichung erhalten Sie einen Strafpunkt und ab Erreichen der Schwelle (vier Punkte bei vierteljährlicher Abgabe) eine Geldstrafe von 200 £. Verspätete Zahlungen verursachen zusätzlich Zinsen und gesonderte Strafen.